En este artículo, te enseñaremos la forma correcta de ingresar documentos de compra con IVA fuera de giro.
parametrización
Creación artículo fuera de giro
Siguiendo la ruta:
Mantenedores - Productos y Servicios - presionar el botón Nuevo Producto/ Servicio
Dentro de la ficha del artículo, Los campos obligatorios a completar al momento de crear la ficha son los siguientes:
Código: Codificación Interna del cliente.
Nombre: Concepto a crear por el cliente.
Tipo: Gasto.
Familia: Criterio del cliente.
Subfamilia: Criterio del cliente.
Exento de Iva: No.
Habilitado para la compra: Seleccionar “Fuera de Giro”
Habilitado para la venta: No
Procedimiento
Registrando operación con concepto Fuera de Giro (FG)
En el módulo de abastecimiento, se registrará una FACE-Factura de Compra Electrónica, en su detalle utilizaremos el ítem “G-FG GASTOS FUERA DEL GIRO”, declarado en su monto neto por un valor de $100.000 CLP.
Como se observa en la imagen anterior, los totalizados en cada campo corresponden a:
Monto Afecto: 100.000
IVA: 19.000
Retenciones: 0
Monte Exento: 0
Impuesto Especial: 0
Total: 119.000
Registra el movimiento, se procede a contabilizar.
Contabilidad e informes
Comprobante Contable
Tras emitir la factura, se genera el siguiente comprobante contable.
A nivel contable, el IVA generado por el concepto registrado aumenta la cuenta contable del artículo seleccionado, asumiendo un gasto total por los $119.000 CLP.
Informes Tributarios
El IVA declarado como FG podrá ser observado en el libro de compras en una columna separada, cuyo encabezado será “IVA FG”. Este informe se encuentra en:
Finanzas - Informes tributarios - Libro de compras.
