Permitir al usuario registrar en la contabilidad el documento llamado “Solicitud de Registro de Factura (SRF)”, que es utilizado para la contabilización de las compras efectuadas en Zona Franca y que devengan mediante Ley de IVA y/o Ley 18.211

Para el uso de este proceso es requisito principal el tipo de documento “SRF” mantenga la parametrización establecida en el sistema. Configuración / Tipo de Documento / Nuevo tipo de documento de compra / Definición de documentos.

Definición del documento:

- Ciclo: Compras

- Código SII: 108

- Debe-Haber: Haber

- Pagos: Requiere

- Tipo de comprobante: Traspaso

- Cuenta corriente: No

- Detalle: Productos/Servicios

- Exento de Iva/Honorarios: Ley 18.211

- Valor con IVA: No

- Tesorería: Otros

- Correlativo: Externo

- Stock: Sí

- Cuenta contable: Será la que tenga configurada para las compras asociadas al tipo documento.

Este tipo de documentos no considera relación con documento Guía de Recepción de Compra, ya que el documento SRF es el oficial para transportar los productos. Por lo cual NO tiene ningún tipo de relaciones, Anteriores ni Posteriores.

Para proceder con el registro de una SRF, al recibir la Declaración de Salida de Zona Franca con los diferentes productos adquiridos ahí, debe tener presente que este tipo de documento tiene dos modalidades:

1) Uso en documentos con IVA En este caso se calculará el IVA crédito tal como lo hace actualmente una Factura de Compra, en donde al momento de contabilizar el documento llevará este monto a la cuenta contable parametrizada y los otros impuestos relacionados.

2) Uso en documentos con Impuesto Ley 18.211 En este caso el documento no calculará IVA crédito de los productos, en donde por el contrario, se habilita un campo especial en donde el usuario ingresa el monto total del Impuesto Ley 18.211 en Pesos.

Monto Impuesto Ley 18.211: Monto definido en el documento a ingresar. Importante: Teniendo en consideración que el valor CIF del producto no siempre viene en el documento, el Monto Impuesto Ley 18.211 en pesos debe ser agregado manualmente. Cabe señalar que el tipo de cambio será el del dólar observado del día en que se realiza la operación. (Circular SII N° 21, del 30 de mayo de 1983).

El tipo de compra realizado por el cliente (Afecto o Exento de IVA) dependerá del campo “Destino de las Mercancías” declarado en el documento “Declaración de Salida de Zona Franca”.

a) Indica que el “Destino de las Mercancías” es “ZFE Zona Franca de Extensión” Debe pagar el Impuesto Ley Nº 18.211 y no así IVA, pero sí registrará los otros impuestos asociados al producto (ILA, por ejemplo).

b) En caso contrario a lo expuesto en punto anterior, cliente paga el IVA y registra los otros impuestos correspondientes. - Ejemplo registro Declaración de Salida de Zona Franca considerando Ley 18.211.

1) Cálculo Monto Impto. Ley 18. 211 para la contabilización del SRF:

2) Contabiliza SRF gravada con Impuesto Ley 18. 211:

3) Como se verá reflejada la información en el Libro de compras

Para proceder con el pago de una SRF debe registrarlo de acuerdo con el tipo de cancelación que desea efectuar, masiva o individual.

Pago individual de un SRF Debe dirigirse a módulo de Tesorería / Pagos / Proveedores / escoger la modalidad (pago o anticipo) / escoger al proveedor / buscar con la lupa los documentos a pagar.